Doanh thu phản ánh hoạt động bán hàng, nhưng chưa đồng nghĩa khoản phải thu đã được thanh toán. Doanh nghiệp có thể ghi nhận doanh thu trong khi khách hàng chưa thanh toán, vốn còn nằm trong hàng tồn kho hoặc nhiều khoản chi sắp đến hạn.
Doanh nghiệp cần theo dõi công nợ theo thời điểm thu hồi
Tổng số phải thu chưa cho biết bao nhiêu dòng tiền có thể sử dụng trong tuần tới. Doanh nghiệp cần tách khoản chưa đến hạn, quá hạn, đang tranh chấp và đang chờ hồ sơ. Mỗi khoản nên có người theo dõi và mốc liên hệ tiếp theo.
Doanh nghiệp cần xác định vốn lưu động đang nằm ở đâu
Hàng tồn kho, tạm ứng và chi phí trả trước có thể giữ vốn trong thời gian dài. Doanh nghiệp đối chiếu số liệu với thực tế để nhận diện khoản cần xử lý, thay vì chỉ nhìn số dư tổng hợp.
Doanh nghiệp cần đối chiếu kế hoạch thu với kế hoạch chi
Doanh nghiệp lập danh sách khoản dự kiến thu, khoản bắt buộc chi và thời điểm tương ứng. Doanh nghiệp phân biệt khoản thu đã có cơ sở với khoản mới dự kiến để chủ doanh nghiệp nhìn thấy trước khả năng thiếu hụt và phương án xử lý.
Một bảng theo dõi đơn giản giúp chủ doanh nghiệp dự báo dòng tiền
Bảng theo dõi cần tối thiểu năm cột:
- Thời điểm dự kiến thu hoặc chi;
- Đối tượng — khách hàng, nhà cung cấp hoặc khoản mục;
- Giá trị khoản thu hoặc chi;
- Trạng thái — đã có cơ sở, mới dự kiến, quá hạn hoặc đang chờ hồ sơ;
- Người phụ trách theo dõi tiếp.
Theo kỳ thống nhất, người phụ trách so sánh kế hoạch với thực tế và làm rõ chênh lệch. Việc này giúp chủ doanh nghiệp chuẩn bị quyết định sớm hơn.
Nếu doanh nghiệp của anh/chị đang phải cân đối dòng tiền sát ngày thanh toán, hãy bắt đầu bằng việc rà soát công nợ và lịch thu chi. MasterCEO có thể trao đổi miễn phí để xác định phần việc phù hợp với hiện trạng và dữ liệu doanh nghiệp.